הברחת נכסים מהחברה לבעלים או לקרובי משפחה

מהי הברחת נכסים במובן המשפטי

הברחת נכסים מתייחסת להעברת רכוש מהחברה אל בעליה, מנהליה, או קרוביהם, באופן שנועד להרחיק את הנכסים מהישג ידם של נושים פוטנציאליים, לרוב תוך ניצול הזמן שקדם לתביעה או להליך פירוק צפוי.

ההעברה נחשבת חשודה במיוחד כאשר היא מבוצעת ללא תמורה כלל, או תמורת תמורה נמוכה משמעותית משווי השוק ההוגן של הנכס המועבר.

דפוסים שכיחים של הברחת נכסים

מכירת נכסי נדל"ן, ציוד, או מלאי לבעלי המניות עצמם או לקרוביהם במחיר סמלי, העברת כספים מחשבון החברה לחשבונות פרטיים תחת כותרות שונות, ורישום נכסים מחדש על שם קרובי משפחה, מהווים דפוסים נפוצים של הברחת נכסים.

לעיתים ההברחה מבוצעת בשלבים, כאשר תחילה מועברת השליטה בנכס לישות אחרת, ולאחר מכן מבוצעת העברה נוספת המקשה על איתור הנכס המקורי ומטשטשת את שרשרת ההעברות.

תזמון ההעברה כאינדיקציה מרכזית

תזמון ההעברה סמוך למועד קריסת החברה, גילוי חוב משמעותי, או הגשת תביעה, מהווה שיקול מרכזי בזיהוי הברחת נכסים, שכן הוא מרמז על כוונה להרחיק את הנכס מהישג יד הנושים דווקא ברגע הרלוונטי.

ככל שההעברה בוצעה זמן רב לפני שהתעורר קושי כלכלי כלשהו, קשה יותר לבסס טענת הברחה, ולכן חשוב לבחון בקפידה את ציר הזמן המדויק של האירועים הרלוונטיים.

בחינת התמורה ששולמה בעד הנכס

הערכת שווי הוגן של הנכס שהועבר, בהשוואה לתמורה שהתקבלה בפועל בעד ההעברה, מהווה כלי חשוב לזיהוי הברחת נכסים, שכן פער משמעותי בין השווי לתמורה מעיד על עסקה שלא בוצעה בתום לב ובתנאי שוק רגילים.

לעיתים נדרשת חוות דעת שמאית מקצועית להערכת שווי הנכס במועד ההעברה, על מנת להוכיח באופן משכנע את הפער בין השווי האמיתי לבין התמורה ששולמה בפועל.

ביטול העברות שבוצעו בכוונת מרמה

מעבר להרמת מסך, קיימים כלים משפטיים ייעודיים המאפשרים לתקוף ישירות עסקאות שבוצעו בכוונת מרמה כלפי נושים, ולבקש את ביטולן, כך שהנכס יחזור לרשות החברה או יהיה זמין לגבייה על ידי הנושים.

הליכים אלה עשויים להיות רלוונטיים במיוחד במסגרת הליך פירוק או חדלות פירעון, שבו לנאמן או למפרק עומדות סמכויות ייעודיות לתקיפת עסקאות חשודות שבוצעו לפני תחילת ההליך.

איתור נכסים שהוברחו

בדיקה במרשמים ציבוריים, כגון מרשם המקרקעין ומרשם החברות, לצד חקירת יכולת במסגרת הוצאה לפועל, מסייעים לאתר נכסים שהוברחו ולזהות את הגורמים שאליהם הועברו, כבסיס לתביעה נוספת נגדם.

שיתוף פעולה בין נושים שונים החשודים באותה חברה עשוי לסייע בריכוז מידע ובבניית תמונה כוללת של תבנית ההברחה, המחזקת את הבסיס הראייתי לתביעה.

מתי לפנות לייעוץ משפטי

נושה החושד כי נכסי החברה החייבת לו הוברחו לבעליה או לקרוביהם מומלץ שיפנה לייעוץ משפטי מקצועי בהקדם, לבחינת האפשרויות לתקיפת ההעברות ולהרמת מסך במקביל.

חשוב לזכור כי הצלחת התביעה תלויה בבסיס הראייתי הקיים ובנסיבות הספציפיות של כל מקרה, ואין להבטיח מראש כי העברה חשודה תבוטל בהכרח על ידי בית המשפט.

שאלות ותשובות נפוצות

האם ניתן לבטל העברה שבוצעה שנים רבות לפני התביעה?

ככל שחלפו שנים רבות, קשה יותר להוכיח קשר בין ההעברה למועד היווצרות החוב, ומומלץ לבחון גם שאלות של התיישנות.

האם ניתן לתקוף העברה שבוצעה בתמורה מלאה אך לגורם קרוב?

ניתן לבחון זאת, אך הוכחת פגם בעסקה מורכבת יותר כאשר שולמה תמורה הוגנת, ונדרשות ראיות נוספות המצביעות על כוונה פסולה.

האם ניתן לתבוע גם את מקבל הנכס המוברח ולא רק את בעלי החברה?

כן, במקרים המתאימים ניתן לתבוע גם את הגורם שקיבל את הנכס, במיוחד אם הוא היה מודע לנסיבות ההברחה.

האם קיימת חשיבות לשווי הנכס המדויק בבחינת עילת ההברחה?

בהחלט, פער משמעותי בין השווי ההוגן לתמורה ששולמה מהווה ראיה מרכזית לביסוס טענת ההברחה.

האם ניתן לבקש עיקול זמני על נכס חשוד בהברחה עוד לפני מתן פסק דין?

ניתן לבקש סעד זמני מתאים, ככל שמתקיימים תנאי הדחיפות והחשש הממשי הנדרשים לכך.

האם ניתן לתבוע גם רואה חשבון שסייע בביצוע ההברחה?

במקרים חמורים, ככל שמוכחת מעורבות פעילה, ניתן לבחון תביעה גם כלפי גורמים מסייעים נוספים.

האם קיימת חשיבות למספר ההעברות שבוצעו ולא רק להיקפן?

כן, ריבוי העברות בפרק זמן קצר עשוי להעיד על תכנון שיטתי ולא על אירוע חד פעמי.

האם ניתן לבקש מבית המשפט לחייב את בעל החברה לגלות נכסים נוספים?

ניתן לבקש חקירת יכולת או צו למתן חשבונות, המחייבים את בעל החברה למסור מידע מלא על נכסיו.

האם ניתן לתבוע פיצוי בגין ההוצאות שנדרשו לאיתור הנכסים המוברחים?

במקרים המתאימים ניתן לדרוש החזר הוצאות אלה כחלק מפסק הדין, בכפוף להחלטת בית המשפט.

האם ניתן לבקש מבית המשפט צו איסור דיספוזיציה בנכס חשוד?

ניתן לבקש צו כזה במקרים המתאימים, במטרה למנוע המשך העברת הנכס לצדדים נוספים במהלך ההליך.

האם ניתן לבקש עיקול זמני על נכס נדל"ן מוברח לפני הדיון?

ניתן להגיש בקשה דחופה לעיקול זמני, ובמקרים מתאימים אף במעמד צד אחד כדי למנוע העברה נוספת.

האם קיימת תקופת התיישנות מיוחדת לתביעת ביטול העברה מרמה?

חלה התיישנות רגילה מיום גילוי ההברחה, ולכן חשוב לפעול בהקדם ולתעד את מועד הגילוי בפועל.

האם ניתן לפנות למשטרה במקביל להליך האזרחי בחשד להברחה?

ניתן להגיש תלונה במקביל, בייחוד כאשר קיים חשד לביצוע עבירות פליליות כגון הונאה או קבלת דבר במרמה.